Pianificazione Successoria
Garantisci un futuro di sicurezza e prosperità alla tua famiglia
Pianifica oggi per un domani sereno
Trasparenza nei costi
La prima call è gratuita.
Costo della Pianificazione Successoria: 0.6-1% del patrimonio complessivo.
N.B. Servizio ad altissimo “rendimento” e valore aggiunto. Il beneficio ottenuto, a differenza degli investimenti nei mercati finanziari, in questo caso è certo e supera in maniera schiacciante (anche solo in termini di risparmio fiscale) il costo del servizio.
Rispondi sinceramente a queste domande.
1. “Vuoi lasciare ai tuoi cari un’eredità di armonia o di conflitto? Immagina la pace di sapere che, anche quando sarai in cielo, essi saranno uniti, non divisi, grazie alle tue decisioni. Vuoi davvero vedere litigare i tuoi cari tra di loro? Vuoi realmente lasciargli dei problemi da dover affrontare e gestire?”
2. “Desideri che i tuoi eredi conservino il massimo del tuo lascito, minimizzando le tasse? Immagina il beneficio di una pianificazione che ottimizza ogni aspetto fiscale, per non disperdere ciò che hai costruito con tanto impegno. Vuoi realmente lasciargli problemi fiscali e alte imposte da pagare?”
3. “Sogni di vedere la tua azienda fiorire anche dopo di te? Assicurati che sia già preparata e ottimizzata per il futuro, senza lasciare incertezze o problemi irrisolti.”
4. “Vuoi garantire che i tuoi figli o nipoti abbiano le risorse per un’istruzione di qualità? Immagina di poter contribuire al loro futuro educativo, anche quando non ci sarai più.”
5. “Desideri avere controllo sul tuo patrimonio, anche in situazioni impreviste? Pensare ora alle direttive sanitarie e finanziarie può assicurare che le tue volontà siano rispettate sempre. Vuoi realmente rischiare di vedere il tuo patrimonio finire in mani sbagliate?”
6. “Sogni di lasciare un’impronta duratura nel mondo? Considera come la tua eredità potrebbe beneficiare cause caritative o comunitarie, creando un impatto positivo che dura nel tempo.”
Siamo consapevoli che affrontare il tema della pianificazione successoria può essere delicato, specialmente in Italia, dove la scaramanzia è una parte della nostra cultura.
Tuttavia, è proprio per questo che la pianificazione è così essenziale. Per evitare di lasciare problemi ai nostri cari, è fondamentale affrontare con coraggio e previdenza le questioni legate al nostro futuro patrimonio.
Siamo convinti che, come noi, tu desideri lasciare un’eredità di armonia e sicurezza, non di problemi e incertezze.
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Giacomo Giardinelli
Consulente Commerciale @ Athena SCF
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Perché la pianificazione successoria è Essenziale?
Una visione basata sui fatti
Fatti Sorprendenti:
- 70% di Famiglie: Uno studio recente ha rivelato che circa il 70% delle famiglie perde la propria ricchezza entro la seconda generazione a causa di una pianificazione successoria inadeguata.
- 30 Miliardi in Eredità Non Rivendicate: Ogni anno, beni ereditari per un valore di oltre 30 miliardi rimangono non rivendicati a causa di testamenti mancanti o poco chiari.
- Aumento delle Dispute Ereditarie: Negli ultimi cinque anni, c’è stato un incremento del 50% nelle dispute legali relative alle eredità, molte delle quali avrebbero potuto essere prevenute con una pianificazione adeguata.
Come Ti Colpisce?
- Pianificazione Inadeguata = Maggiori Costi: Senza una pianificazione successoria adeguata, i tuoi eredi potrebbero affrontare oneri fiscali significativi e spese legali, riducendo ciò che hanno diritto di ereditare.
- Lasciare le Cose al Caso: Senza una chiara pianificazione, le decisioni sulla tua eredità potrebbero essere prese dai tribunali e dalla legge, non dalla tua volontà.
La Pianificazione Successoria è più di un Testamento:
- Non si tratta solo di scrivere un testamento. Una pianificazione successoria completa include la gestione di trust, pianificazione fiscale, direttive sanitarie e molto altro.
- In Italia solo l’8% degli adulti ha fa testamento o una pianificazione successoria. Non far parte della maggioranza che lascia il futuro al caso.
Prendi il Controllo del Tuo Futuro Ora
Con una pianificazione successoria adeguata, non solo proteggi i tuoi beni, ma assicuri anche che i tuoi cari siano curati secondo le tue esatte volontà. Non aspettare che sia troppo tardi.
I Vantaggi di una pianificazione successoria ben fatta
Protezione dei Beni per le Generazioni Future:
La pianificazione successoria non si limita a decidere chi riceverà cosa. È anche un atto di protezione e salvaguardia dei tuoi beni per assicurare che siano trasmessi alle future generazioni nel modo più efficace possibile. Garantire che la tua eredità sia gestita secondo le tue precise volontà significa proteggere il frutto del tuo lavoro da rischi imprevisti.
Minimizzazione delle Tasse:
Uno degli aspetti più critici della pianificazione successoria è l’efficiente gestione fiscale. Con una pianificazione adeguata, puoi ridurre significativamente l’impatto fiscale sugli eredi, assicurando che una maggior parte del tuo patrimonio sia trasmesso a loro anziché allo stato sotto forma di tasse. Una strategia fiscale ben congegnata può fare la differenza tra un’eredità onerosa e una benefica.
Prevenzione di Dispute tra Eredi:
La chiarezza e la prevedibilità sono essenziali in ogni piano successorio. Una pianificazione ben strutturata previene malintesi e dispute tra i tuoi eredi, assicurando che la tua volontà sia chiaramente espressa e legalmente vincolante. Questo non solo mantiene l’armonia familiare, ma protegge anche il tuo patrimonio dall’essere dilapidato in lunghe e costose battaglie legali.
Tranquillità per Te e la Tua Famiglia:
Sapere che tutto è stato accuratamente pianificato e organizzato offre una tranquillità inestimabile. La pianificazione successoria ti consente di vivere la tua vita con la sicurezza che, qualunque cosa accada, i tuoi cari saranno presi cura e il tuo lascito sarà gestito come desideri.
Personalizzazione Secondo le Tue Esigenze:
Ogni persona ha esigenze e desideri unici. La pianificazione successoria ti dà la flessibilità di personalizzare ogni aspetto del tuo lascito, dal supporto ai tuoi figli e nipoti, alla donazione a cause caritative, alla gestione dei beni aziendali.
Strumenti di pianificazione patrimoniale e successoria
Ecco i principali strumenti di pianificazione successoria con i quali possiamo agire
Testamento
Il testamento è un elemento chiave per la distribuzione del proprio patrimonio, permettendo di definire chiaramente gli eredi e la suddivisione dei beni dopo la scomparsa. Attraverso questo strumento, si stabilisce in modo formale la destinazione del proprio patrimonio, indicando i beneficiari e la loro quota di eredità.
Tuttavia, è essenziale dedicare particolare attenzione sia al contenuto che alla formulazione del testamento. Infatti, esso può essere oggetto di contestazioni, come nel caso di violazione della quota di legittima destinata agli eredi legittimari (coniuge, figli, e in assenza di questi, i genitori), di incapacità del testatore di redigere un testamento valido, o, nel caso di un testamento olografo, di dubbi sull’autenticità della scrittura.
Inoltre, nelle situazioni dove la trasmissione del patrimonio è più complessa (ad esempio, in presenza di numerosi immobili, aziende, quote societarie o portafogli di investimenti diversificati) o in famiglie con strutture particolari (come la presenza di più nuclei familiari), il testamento da solo potrebbe non essere sufficiente per soddisfare tutte le esigenze di un passaggio generazionale equo e ordinato, e potrebbe non esserlo neanche in ottica fiscale in caso di franchigie stringenti.
Di conseguenza, diventa fondamentale integrare il testamento con altri strumenti di pianificazione successoria, come le donazioni, le polizze vita, i patti di famiglia e i trust, per garantire una gestione ottimale del lascito e prevenire potenziali controversie.
Trust
Il trust è un dispositivo legale che permette a una persona (conosciuta come disponente) di trasferire la proprietà di specifici beni a un’altra persona (il trustee), con l’intento che il trustee gestisca questi beni per un fine predefinito stabilito dal disponente. Questa gestione può includere attività sia legali che pratiche relative ai beni affidati.
Il trust si mostra estremamente utile in situazioni come questa:
Quando un individuo ha un particolare obiettivo legato a determinati beni e questo scopo può essere meglio raggiunto affidando la gestione di tali beni a un trustee. Quest’ultimo agisce come esecutore, separato dalla persona che ha originariamente espresso l’intenzione di perseguire tale obiettivo.
Per esemplificare, consideriamo il caso di qualcuno che vuole destinare una parte del proprio patrimonio a fini benefici, come il finanziamento di progetti sociali.
Attraverso un trust, questa persona può delegare la gestione di tali beni a un trustee designato, assicurando che gli scopi prefissati vengano seguiti in maniera efficace e in linea con le sue intenzioni.
Il trust può essere utile anche per destinare risorse alla cura di eredi disabili, attraverso la “legge dopo di noi”.
L’istituzione di un trust non sempre è la soluzione giusta per tutti, dal momento che una volta istituito il patrimonio viene trasferito e segregato in modo vincolante.
Donazioni
La donazione è un accordo di liberalità in cui un individuo trasferisce un proprio diritto, come la proprietà di un immobile, a un altro, o assume un impegno a favore di quest’ultimo.
Questa pratica consente di trasferire il patrimonio, in tutto o in parte, mentre il donante è ancora in vita. Offre così la possibilità di gestire il passaggio dei beni in modo proattivo e diretto.
Tuttavia, essendo una sorta di anticipazione dell’eredità, le donazioni sono soggette a particolari considerazioni legali. Gli eredi legittimari possono infatti intraprendere azioni legali come l’azione di riduzione, qualora ritengano che la loro quota ereditaria sia stata violata, o azioni di restituzione nei confronti di terzi che hanno ricevuto beni donati.
Per questo, è fondamentale valutare con attenzione le donazioni fatte ai familiari. Senza una pianificazione adeguata, tali trasferimenti possono dare origine a conflitti tra gli eredi durante la successione.
La donazione permette anche di ottenere una “doppia” franchigia in caso di capitali superiori ad un milione. Tramite le donazioni infatti è possibile usufruire di una franchigia fino ad un milione ante apertura successione, ed una franchigia fino ad un milione post apertura successione.
Polizze Vita e strumenti esenti
Le polizze vita offrono una soluzione efficace per trasferire il patrimonio personale ai propri cari, distinguendosi per vantaggi fiscali e benefici assicurativi.
Questi strumenti si differenziano dagli altri per gli effetti giuridici e, soprattutto, per la modalità di tassazione. Nella polizza vita, i benefici liquidati al beneficiario non sono inclusi nell’eredità poiché il contratto di assicurazione è considerato un contratto a favore di terzi. Ciò significa che il beneficiario designato non deve necessariamente essere un erede.
Questa caratteristica è particolarmente utile nel caso si voglia lasciare una somma significativa a persone che non beneficiano di esenzioni fiscali in ambito successorio, come ad esempio il convivente more uxorio. Va fatta attenzione ovviamente a non ledere la quota legittima dei legittimari.
Inoltre, le polizze vita godono di una protezione legale che le rende impignorabili e insequestrabili. La liquidazione delle somme assicurate al beneficiario non è soggetta a imposte di successione.
Le polizze vita, quindi, permettono di escludere completamente l’applicazione delle imposte di successione.
Non tutte le polizze sono uguali, l’impignorabilità e l’insequestrabilità può essere messa a rischio in caso di polizze vita con contenuto finanziario.
Vi sono poi altri strumenti finanziari o legali specificamente progettati per ridurre o eliminare l’imposta di successione.
Fondo Patrimoniale
Uno strumento legale che consente di separare alcuni beni dal resto del patrimonio, per proteggerli da eventuali rischi, come quelli derivanti da debiti personali o professionali. È particolarmente utile per proteggere l’abitazione principale o altri beni ritenuti essenziali.
Attraverso la costituzione di un fondo patrimoniale, i beni immobiliari o certi tipi di investimenti vengono isolati dal resto del patrimonio personale. Questo significa che, in caso di debiti, i creditori non possono aggredire i beni inclusi nel fondo.
La creazione di un fondo patrimoniale richiede un atto formale, come un contratto o un testamento, e deve essere registrato per acquisire efficacia legale. I beni inseriti nel fondo sono destinati principalmente al mantenimento della famiglia, come l’abitazione principale o i risparmi per l’istruzione dei figli.
Tuttavia, è importante notare che il fondo patrimoniale non offre una protezione assoluta. Ad esempio, non protegge dai debiti contratti per il mantenimento della famiglia o per le spese relative ai beni inclusi nel fondo stesso. Il fondo patrimoniale non protegge inoltre per debiti estranei alla famiglia ne per debiti anteriori alla costituzione del fondo.
Patti di famiglia
Il Patto di Famiglia, istituito dalla Legge del 14 febbraio 2006, n. 55 e disciplinato dagli articoli 768-bis e seguenti del Codice Civile, è uno strumento efficace per stabilire accordi nell’ambito della gestione delle attività economiche di un familiare, pensando alla futura successione. Tale accordo, che coinvolge armoniosamente i membri della famiglia, definiti come eredi legittimi, si focalizza sulla destinazione di attività economiche, che possono includere proprietà di beni o quote societarie.
Le caratteristiche distintive e le implicazioni giuridiche e relazionali del Patto di Famiglia lo differenziano sostanzialmente dalla donazione:
Impugnabilità: Una volta validamente stipulato dagli aventi diritto, il Patto di Famiglia non può essere contestato per lesione della quota di legittima. Di conseguenza, i beni oggetto del patto sono esclusi da eventuali azioni legali di riduzione, eliminando così potenziali complicazioni legate all’extra commercium.
Coinvolgimento degli Eredi: La partecipazione di tutti gli eredi legittimi e la loro adesione all’accordo prevengono future controversie. Questo facilita una gestione condivisa e pacifica delle attività economiche familiari.
Il Patto di Famiglia si contraddistingue per la sua definitività e sicurezza. I beni acquisiti attraverso questo accordo sono esenti da collazione e non sono impugnabili con azioni di riduzione. Ciò assicura una pianificazione successoria trasparente e stabile, promuovendo pace e armonia nella famiglia.
I patti di famiglia sono gli unici accordi ante successione riconosciuti dalla legge.
Holding
Una holding è una società costituita con lo scopo di detenere e gestire partecipazioni in altre società. Questo strumento è particolarmente efficace per la gestione centralizzata e l’ottimizzazione fiscale del patrimonio aziendale di una famiglia. Attraverso una holding, si può esercitare un controllo efficace su varie imprese, consolidando le decisioni strategiche e finanziarie.
La holding può anche essere utilizzata per semplificare la struttura di proprietà di un gruppo di aziende, rendendo più agevole la gestione dei trasferimenti generazionali del patrimonio aziendale. Inoltre, offre vantaggi in termini di pianificazione fiscale, come la possibilità di ottimizzare la tassazione sui dividendi o di gestire più efficacemente gli aspetti relativi alle plusvalenze.
Tuttavia, è fondamentale strutturare correttamente la holding, considerando le specificità legali e fiscali del luogo in cui opera. La creazione di una holding richiede una pianificazione attenta e spesso il coinvolgimento di consulenti legali e fiscali specializzati.
Fiduciarie
Le società fiduciarie offrono un servizio di gestione patrimoniale in cui i beni di un individuo vengono trasferiti alla società fiduciaria. Questa, agendo come trustee, gestisce i beni secondo le istruzioni specificate dal cliente (il disponente). L’utilizzo di una società fiduciaria può essere particolarmente utile per la gestione di patrimoni complessi, la protezione dei beni, e per garantire che le volontà del disponente siano eseguite in modo imparziale e professionale.
Uno dei principali vantaggi delle società fiduciarie è la loro capacità di separare legalmente i beni dal disponente, offrendo un livello di protezione dai creditori e una gestione discreta del patrimonio. Sono anche utilizzate per garantire la continuità della gestione patrimoniale in caso di incapacità del disponente o per la gestione di trust a scopi specifici, come la beneficenza o l’istruzione.
Anche in questo caso, la scelta e la configurazione di una società fiduciaria richiedono una valutazione accurata delle esigenze individuali e una comprensione delle implicazioni legali e fiscali, rendendo importante la consulenza di esperti nel settore.
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Il primo passo è semplice. Contattaci tramite il nostro sito, telefono, o email per prenotare la tua consulenza iniziale. Questo primo incontro è fondamentale per comprendere le tue esigenze e aspettative.
Approfondiamo la tua situazione
Durante la consultazione iniziale, avrai l'opportunità di parlare delle tue circostanze, dei tuoi obiettivi e delle tue preoccupazioni. Questo incontro ci permette di capire meglio la tua situazione familiare, finanziaria e le tue intenzioni per il futuro.
Analisi, Implementazione e Monitoraggio
Sulla base delle informazioni raccolte, il nostro team di esperti analizzerà la tua situazione e svilupperà un piano personalizzato. Questo potrebbe includere la redazione di testamenti, la costituzione di trust, strategie di minimizzazione fiscale, e altre raccomandazioni specifiche. Ti presenteremo il piano dettagliato, spiegando ogni aspetto e rispondendo a tutte le tue domande. Questa fase è cruciale per assicurarsi che tu sia completamente a tuo agio e d'accordo con il piano proposto. Una volta approvato il piano, procederemo con l'implementazione. Ciò può includere la redazione di documenti legali, la creazione di trust, e la messa in atto di strategie fiscali. La pianificazione successoria è un processo dinamico. Ci impegniamo a monitorare il tuo piano nel tempo, suggerendo e attuando modifiche in risposta a cambiamenti nella tua vita personale, nella legislazione o nelle condizioni finanziarie.
Domande Frequenti
Abbiamo le risposte alle tue domande, sempre.
Cos'è la pianificazione successoria?
La pianificazione successoria è un processo strategico che si occupa di organizzare come verranno gestiti e assegnati i tuoi beni nel futuro. Questo include la redazione di documenti legali come testamenti, trust e poteri di procura, nonché direttive sanitarie anticipate, per garantire che le tue proprietà e le tue preferenze personali siano salvaguardate e rispettate in ogni circostanza.
Perché dovrei considerare la pianificazione successoria?
La pianificazione successoria è essenziale per garantire che i tuoi beni siano gestiti e distribuiti secondo le tue specifiche volontà, per minimizzare le tasse e le spese legali, e per prevenire dispute tra i tuoi eredi. È anche fondamentale per assicurare che le decisioni sulla tua salute e il tuo benessere siano prese secondo le tue preferenze nel caso tu non sia più in grado di esprimerti.
A che età dovrei iniziare a pensare alla pianificazione successoria?
È consigliabile iniziare a pensare alla pianificazione successoria non appena si hanno beni significativi o responsabilità familiari, come il matrimonio o la nascita di un figlio. Tuttavia, non è mai troppo tardi per iniziare, e la pianificazione può essere aggiornata man mano che cambiano le circostanze della tua vita.
Cosa succede se non ho un piano successorio?
Se non hai un piano successorio, i tuoi beni saranno distribuiti secondo le leggi di successione dello Stato. Questo potrebbe non riflettere le tue volontà personali e potrebbe causare stress e dispute tra i tuoi eredi. Inoltre, potrebbe risultare in un carico fiscale maggiore sul tuo patrimonio.
Come posso scegliere il tutore giusto per i miei figli?
Scegliere un tutore per i tuoi figli è una decisione molto personale e importante. Considera fattori come i valori familiari, la stabilità finanziaria, l’età e la salute del potenziale tutore, oltre alla volontà di questa persona di accettare la responsabilità. È fondamentale discutere apertamente con la persona scelta prima di nominarla ufficialmente.
Quanto spesso dovrei rivedere il mio piano successorio?
È consigliabile rivedere il tuo piano successorio ogni 3-5 anni o dopo grandi cambiamenti nella tua vita, come un matrimonio, un divorzio, la nascita di un figlio, un cambiamento significativo nel patrimonio, o un trasloco in un altro stato o paese con diverse leggi sulla successione.
Come verrà effettuata la call con il consulente?
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Riteniamo che il numero di telefono sia il metodo di contatto più veloce per eventuali comunicazioni.
